Η συμβολή της τεχνητής νοημοσύνης στην αντιμετώπιση της διαφθοράς και της φοροδιαφυγής
Corruption and tax evasion are persistent problems in global cultures, resulting in significant economic losses, social inequalities and lack of trust in government institutions. The emergence of AI offers a promising solution to address these issues, facilitating more effective detection and prevention of fraudulent activity.AI has the ability to examine extensive amounts of financial data in order to identify trends and irregularities that could potentially indicate unethical behavior. By automating this process, artificial intelligence (AI) can help detect anomalies that might otherwise go unnoticed, allowing law enforcement and regulators to intervene more directly and effectively. In addition, AI has the potential to increase transparency in government activities, thereby promoting increased accountability and minimising the potential for corruption. However, the use of AI raises ethical and privacy concerns, as the handling of sensitive personal data requires meticulous management to safeguard individuals' rights. Consequently, while AI presents significant potential for combating corruption and tax fraud, its implementation needs to be complemented by strong protection measures The purpose of this paper is to examine the potential of AI in the fight against corruption and tax evasion in the financial sector. The definition of tax evasion and corruption are made clear, the objectives of the study are explained and traditional approaches to combat these issues are examined. In addition, the paper delves into the ways in which the financial sector uses artificial intelligence (AI) tools and methods, discussing their impact on the industry and their role in the fight against corruption. We also consider how AI can help us identify tax evasion trends and identify potentially risky firms. In addition, the thesis delves into the topic of the ethics of AI. Data security, the AI bias and the need for continuous human oversight are examples of such concerns. This study concludes with presentation of the key points, together with the findings and implications, regarding the function of AI in the fight against tax evasion and corruption in the modern financial sector
Thesis
Η διαφθορά και η φοροδιαφυγή αποτελούν μόνιμα προβλήματα στους παγκόσμιους πολιτισμούς, με αποτέλεσμα σημαντικές οικονομικές απώλειες, κοινωνικές ανισότητες και έλλειψη εμπιστοσύνης στους κυβερνητικούς θεσμούς. Η εμφάνιση της Τεχνητής Νοημοσύνης προσφέρει μια πολλά υποσχόμενη λύση για την αντιμετώπιση αυτών των ζητημάτων, διευκολύνοντας τον αποτελεσματικότερο εντοπισμό και την πρόληψη της δόλιας δραστηριότητας. Η T.N έχει τη δυνατότητα να εξετάζει εκτεταμένες ποσότητες οικονομικών δεδομένων, προκειμένου να εντοπίζει τάσεις και παρατυπίες που θα μπορούσαν ενδεχομένως να υποδηλώνουν ανήθικη συμπεριφορά. Μέσω της αυτοματοποίησης αυτής της διαδικασίας, η T.N. μπορεί να βοηθήσει στον εντοπισμό ανωμαλιών που διαφορετικά μπορεί να παρέμεναν απαρατήρητες, επιτρέποντας στις αρχές επιβολής του νόμου και στις ρυθμιστικές αρχές να παρεμβαίνουν πιο άμεσα και αποτελεσματικά. Επιπλέον, η T.N. έχει τη δυνατότητα να αυξήσει τη διαφάνεια στις κυβερνητικές δραστηριότητες, προωθώντας έτσι την αυξημένη λογοδοσία και ελαχιστοποιώντας τις πιθανότητες διαφθοράς. Ωστόσο, η χρήση της AI δημιουργεί ανησυχίες για την ηθική και την προστασία της ιδιωτικής ζωής, καθώς ο χειρισμός ευαίσθητων προσωπικών δεδομένων απαιτεί σχολαστική διαχείριση για τη διασφάλιση των δικαιωμάτων των ατόμων. Κατά συνέπεια, αν και η AI παρουσιάζει σημαντικές δυνατότητες για την καταπολέμηση της διαφθοράς και της φορολογικής απάτης, η εφαρμογή της πρέπει να συμπληρώνεται από ισχυρά μέτρα προστασίας. Σκοπός της παρούσας εργασίας είναι να εξετάσει τις δυνατότητες της T.N. στη μάχη κατά της διαφθοράς και της φοροδιαφυγής στον χρηματοπιστωτικό τομέα. Ορίζεται ο ορισμός της φοροδιαφυγής και της διαφθοράς, εξηγούνται οι στόχοι της μελέτης και εξετάζονται οι παραδοσιακές προσεγγίσεις για την καταπολέμηση αυτών των ζητημάτων. Επιπλέον, η εργασία εμβαθύνει στους τρόπους με τους οποίους ο χρηματοπιστωτικός τομέας χρησιμοποιεί εργαλεία και μεθόδους T.N συζητώντας τον ρόλο τους στην καταπολέμηση της διαφθοράς. Εξετάζουμε επίσης πώς η ΤΝ μπορεί να μας βοηθήσει να εντοπίσουμε τις τάσεις φοροδιαφυγής και να εντοπίσουμε δυνητικά επικίνδυνες επιχειρήσεις. Επιπλέον, η διατριβή εμβαθύνει στο θέμα της ηθικής της ΤΝ. Η ασφάλεια των δεδομένων, η μεροληψία της ΤΝ και η ανάγκη για συνεχή ανθρώπινη εποπτεία αποτελούν παραδείγματα τέτοιων ανησυχιών. Η παρούσα μελέτη ολοκληρώνεται με την παρουσίαση των βασικών σημείων, μαζί με τα ευρήματα και τις συνέπειες, όσον αφορά τη λειτουργία της ΤΝ στη μάχη κατά της φοροδιαφυγής και της διαφθοράς στον σύγχρονο χρηματοπιστωτικό κλάδο.