| dc.contributor.advisor | Psillaki, Maria | |
| dc.contributor.author | Περγιανάκη, Αναστασία | |
| dc.date.accessioned | 2026-04-30T09:29:15Z | |
| dc.date.available | 2026-04-30T09:29:15Z | |
| dc.date.issued | 2026-02 | |
| dc.identifier.uri | http://hdl.handle.net/11728/13349 | |
| dc.description | ENGLISH ABSTRACT
This thesis investigates the relationship between sustainability indicators (ESG), financial performance, and balance sheet characteristics of European banks using a panel dataset covering the period 2021–2024. The main objective is to understand how changes in green indicators—such as the Green Asset Ratio (GAR) and Carbon Share—relate to profitability measures (ROA, ROE, NIM), capital adequacy (CAR), and macroeconomic conditions, within the broader context of increasing ESG related regulatory pressures in the European Union.
The methodology relies on a structured dataset, which contains complete bank year observations (36 in total). Descriptive statistics were computed for all numerical variables, followed by a Pearson correlation matrix to assess linear dependencies between ESG measures and financial performance indicators. Variation across banks with different portfolio compositions and levels of green alignment was also examined, aiming to identify intra industry patterns in sustainability performance.
Findings reveal relatively low dispersion in profitability metrics but considerably higher variability across ESG indicators. Both GAR and Carbon Share exhibit notable cross sectional divergence, suggesting significant heterogeneity in loan portfolio composition and climate related exposures. The correlation analysis highlighted several meaningful relationships: (a) a negative correlation between Carbon Share and ROA, (b) a positive correlation between Carbon Share and ROE, (c) a strong negative association between GDP growth and the time dimension, reflecting the cyclical nature of the examined period, and (d) a positive correlation between CAR and Year, indicating gradual strengthening in capital adequacy.
Overall, the analysis demonstrates that ESG performance varies substantially among European banks, while its relationship with financial performance is multidimensional and dependent on the choice of profitability indicator and prevailing macroeconomic conditions. These results emphasize the need for more harmonized ESG reporting methodologies and highlight the importance of bank specific structural characteristics when evaluating sustainability in the banking sector. | en_UK |
| dc.description.abstract | Η παρούσα διπλωματική εργασία εξετάζει τη σχέση μεταξύ δεικτών βιωσιμότητας (ESG), χρηματοοικονομικής απόδοσης και χαρακτηριστικών ισολογισμού ευρωπαϊκών τραπεζών, αξιοποιώντας πάνελ δεδομένων για την περίοδο 2021–2024. Κύριος στόχος της μελέτης είναι η κατανόηση του τρόπου με τον οποίο οι μεταβολές σε πράσινους δείκτες – όπως το Green Asset Ratio (GAR) και το Carbon Share – συσχετίζονται με δείκτες απόδοσης (ROA, ROE, NIM), κεφαλαιακή επάρκεια (CAR) και μακροοικονομικούς παράγοντες, στο πλαίσιο των αυξανόμενων ρυθμιστικών απαιτήσεων ESG στην Ευρωπαϊκή Ένωση.
Η μεθοδολογία βασίστηκε στη συγκέντρωση και επεξεργασία πρωτογενών δεδομένων, που περιλαμβάνει πλήρες σύνολο μεταβλητών ανά τράπεζα και έτος (36 παρατηρήσεις). Πραγματοποιήθηκαν περιγραφικά στατιστικά για όλες τις αριθμητικές μεταβλητές, ενώ υπολογίστηκε και ο πίνακας συσχετίσεων Pearson για την αποτύπωση γραμμικών σχέσεων μεταξύ ESG και χρηματοοικονομικών δεικτών. Επιπλέον, εξετάστηκε η διακύμανση των επιδόσεων μεταξύ τραπεζών με διαφορετικά χαρτοφυλάκια και επίπεδα πράσινης ευθυγράμμισης, με σκοπό την αναγνώριση ενδοκλαδικών προτύπων.
Τα ευρήματα δείχνουν περιορισμένη διασπορά στις χρηματοοικονομικές επιδόσεις, αλλά σημαντικά μεγαλύτερη μεταβλητότητα στους δείκτες ESG. Ο GAR και το Carbon Share παρουσιάζουν εντονότερες αποκλίσεις μεταξύ τραπεζών, γεγονός που υποδηλώνει ανομοιογένεια στη σύνθεση των δανειακών χαρτοφυλακίων ως προς την κλιματική τους επίπτωση.
Συνολικά, η ανάλυση καταδεικνύει ότι οι πράσινοι δείκτες ESG διαφοροποιούνται σημαντικά μεταξύ ευρωπαϊκών τραπεζών, ενώ οι σχέσεις τους με τη χρηματοοικονομική επίδοση δεν είναι μονοδιάστατες και εξαρτώνται από το είδος του δείκτη κερδοφορίας και τα μακροοικονομικά δεδομένα. Τα αποτελέσματα υπογραμμίζουν την ανάγκη πιο ενοποιημένης μεθοδολογίας αξιολόγησης ESG, καθώς και τη σημασία των διαφορών στο μέγεθος και τη δομή των ισολογισμών για τη μελέτη της βιωσιμότητας στον τραπεζικό κλάδο. | en_UK |
| dc.language.iso | el_GR | en_UK |
| dc.publisher | Μεταπτυχιακό Πρόγραμμα στην Τραπεζική Χρηματοοικονομική και Επενδύσεις, Σχολή Οικονομικών Επιστημών και Διοίκησης, Πανεπιστήμιο Νεάπολις Πάφου | en_UK |
| dc.rights | Απαγορεύεται η δημοσίευση ή αναπαραγωγή, ηλεκτρονική ή άλλη χωρίς τη γραπτή συγκατάθεση του δημιουργού και κάτοχου των πνευματικών δικαιωμάτων | en_UK |
| dc.subject | ESG | en_UK |
| dc.subject | GAR | en_UK |
| dc.subject | τραπεζική απόδοση | en_UK |
| dc.subject | συσχετίσεις | en_UK |
| dc.subject | κεφαλαιακή επάρκεια | en_UK |
| dc.subject | βιωσιμότητα | en_UK |
| dc.title | Κλιματικοί Κίνδυνοι & Risk Management στις Ευρωπαϊκές Τράπεζες: Συγκριτική Ανάλυση με Έμφαση στις Ελληνικές Τράπεζες | en_UK |
| dc.title.alternative | Διπλωματική Εργασία η οποία υποβλήθηκε προς απόκτηση Μεταπτυχιακού τίτλου σπουδών (MSc) τίτλου σπουδών στην Τραπεζική, Χρηματοοικονομική και Επενδύσεις στο Πανεπιστήμιο Νεάπολις Πάφος | en_UK |
| dc.type | Thesis | en_UK |
