Purpose – This paper explores existing and proposed methods for enhancing asset recovery and targeting the proceeds of illicit trades and other types of criminal activity in the European Union (EU). Consistent and comprehensive ...

Purpose This paper aims to explore existing and proposed methods for enhancing asset recovery and targeting the proceeds of illicit trades and other types of criminal activity in the European Union (EU). Consistent and ...

Purpose – To critically examine recent developments and proposals for the regulation and supervision of ‘golden passport’ and ‘golden visa’ investment schemes in Europe. We argue that FATF standards constitute an appropriate ...

Purpose – This paper aims to critically examine the digital transformation of anti-money laundering (AML) and countering the financing of terrorism (CFT) in light of the Financial Action Task Force (FATF) San Jose principles, ...

Purpose – Thirty years after its creation, the Financial Action Task Force (FATF) has become a prime example of a norm-building process that transcends the traditional avenues of public international law, while compelling ...

Purpose – This paper examines three important interrelated issues that arise in the context of financial investigations: (i) the access of law enforcement agencies to centralised bank account registries that have been ...

Purpose This paper aims to critically examine whether it is timely and actionable for the European Union (EU) to adopt a global sanctions regime against corruption and how such a regime can be designed to maximise its ...

Ten years after Greece’s accession to EMU, the venture has proved to be almost a complete failure. Obviously, the country joined EMU disappointingly unprepared. After EMU accession, Greece failed to seek the necessary ...

Από το 2006, το βελγικό δίκτυο SWIFT βρίσκεται στο επίκεντρο μιας κρίσης με σημαντικές νομικές παραμέτρους και έντονες πολιτικές διαστάσεις. Η κρίση προκλήθηκε από τις ενέργειες των αμερικανικών αρχών, ειδικότερα από την ...

Purpose – To critically examine two significant developments for the regulation and supervision of virtual assets and virtual assets services providers: the amendment of the Financial Action Task Force (FATF) Recommendation ...

Η νομοθεσία περί δωροδοκίας του Ηνωμένου Βασιλείου (Bribery Act 2010) είναι μια φιλόδοξη νομοθετική πρωτοβουλία και το βασικό εργαλείο του βρετανικού νομικού πλαισίου κατά της διαφθοράς. Εκτός από τα κλασσικά ποινικά ...

Η Παγκόσμια Τράπεζα διατηρεί τα τελευταία χρόνια ηγετική θέση στη χρήση και διάδοση ενός καινοτόμου εργαλείου για τη χρηματοδότηση επενδύσεων στους τομείς της προστασίας του περιβάλλοντος, της καθαρής ενέργειας και της ...

Η τριετία 2007-2010 υπήρξε περίοδος έντονων οικονομικών κλυδωνισμών, αλλά και προβληματισμού για τη βιωσιμότητα του παγκόσμιου οικονομικού συστήματος, εξαιτίας της τραπεζικής κρίσης που βίωσαν οι ΗΠΑ. Κρινόμενο από την ...

Στη ρίζα της υπόθεσης UBS βρίσκεται η συστηματική φοροδιαφυγή χιλιάδων εύπορων Αμερικανών, οι οποίοι διοχέτευαν κρυφά τα χρήματά τους σε τραπεζικούς λογαριασμούς στην Ελβετία. Για να αντιμετωπίσουν την κατάσταση αυτή, οι ...

Σκοπός της εργασίας είναι να αξιολογήσει τα πρώτα βήματα έχουν γίνει σε επίπεδο παραγώγου ενωσιακού δικαίου (Κανονισμός 347/2013), αλλά και σε επίπεδο χρηματοδοτήσεων (Connecting Europe Facility) για την ολοκλήρωση των ...

Η πρόσφατη ένταξη των αεροπορικών μεταφορών στο ευρωπαϊκό σύστημα εμπορίας δικαιωμάτων εκπομπών ρύπων (ΣΕΔΕ) έθιξε τα οικονομικά συμφέροντα αμερικανικών αεροπορικών εταιριών, οι οποίες προσέβαλαν δικαστικά τα μέτρα μεταφοράς ...

Η παρούσα διπλωματική εργασία διερεύνα τα φαινόμενα της διαφθοράς και του οικονομικού εγκλήματος με επίκεντρο τις δημόσιες συμβάσεις. Επίσης, εξετάζει πώς η εγκληματολογική λογιστική και ο δικαστικός λογιστής, με τις γνώσεις ...

Η Ευρωπαϊκή Επιτροπή υποστηρίζει την ενίσχυση της εξωτερικής διάστασης της ενωσιακής ενεργειακής αγοράς, μέσω της επέκτασης της ΣυνθΕνΚ στους γείτονες της ΕΕ, στις χώρες που καλύπτονται από τη διαδικασία διεύρυνσης, στις ...

Στον τομέα των υδρογονανθράκων η Ενεργειακή Κοινότητα αποτελεί φορέα υλοποίησης σημαντικότατων πρωτοβουλιών, τόσο σε θεσμικό/νομικό επίπεδο, όσο και σε επίπεδο υποδομών. Στην παρούσα εργασία γίνεται μια παρουσίαση της ...

Το άρθρο εξετάζει τη στρατηγική των αμερικανικών αρχών κατά όσων ελβετικών τραπεζών διευκολύνουν τη φοροδιαφυγή εύπορων αμερικανών πολιτών. Ο εξωδικαστικός συμβιβασμός της ελβετικής τράπεζας UBS (Φεβρουάριος 2009), η ...