Η προστασία του τραπεζικού απορρήτου υποδεικνύεται συχνά ως ένα από τα βασικά εμπόδια στη διεθνή δικαστική συνδρομή για την καταπολέμηση της φοροδιαφυγής. Τρεις σημαντικές διεθνείς εξελίξεις επαναφέρουν το νομικό αυτό ...

Purpose – This paper aims to critically examine the digital transformation of anti-money laundering (AML) and countering the financing of terrorism (CFT) in light of the Financial Action Task Force (FATF) San Jose principles, ...

Purpose This paper aims to critically examine whether it is timely and actionable for the European Union (EU) to adopt a global sanctions regime against corruption and how such a regime can be designed to maximise its ...

Η συζήτηση για ένταξη των ναυτιλιακών μεταφορών στο ευρωπαϊκό σύστημα εμπορίας δικαιωμάτων εκπομπών ρύπων (ΣΕΔΕ) παρουσιάζει ιδιαίτερο θεωρητικό, αλλά και πρακτικό ενδιαφέρον, αφενός ενόψει των νομικών ζητημάτων που ...

Η Παγκόσμια Τράπεζα διατηρεί τα τελευταία χρόνια ηγετική θέση στη χρήση και διάδοση ενός καινοτόμου εργαλείου για τη χρηματοδότηση επενδύσεων στους τομείς της προστασίας του περιβάλλοντος, της καθαρής ενέργειας και της ...

Η νομοθεσία περί δωροδοκίας του Ηνωμένου Βασιλείου (Bribery Act 2010) είναι μια φιλόδοξη νομοθετική πρωτοβουλία και το βασικό εργαλείο του βρετανικού νομικού πλαισίου κατά της διαφθοράς. Εκτός από τα κλασσικά ποινικά ...

Οι πρωτοβουλίες της Ομάδας των 20 (G20) σε πολυάριθμους τομείς κινητοποιούν τη διεθνή κοινότητα και τους διεθνείς οργανισμούς, καταλήγοντας συχνά στην διαμόρφωση νέων διεθνών συμβατικών κανόνων. Οι αρχές που επεξεργάζεται ...

Στον τομέα των υδρογονανθράκων η Ενεργειακή Κοινότητα αποτελεί φορέα υλοποίησης σημαντικότατων πρωτοβουλιών, τόσο σε θεσμικό/νομικό επίπεδο, όσο και σε επίπεδο υποδομών. Στην παρούσα εργασία γίνεται μια παρουσίαση της ...

Η Ευρωπαϊκή Ένωση προωθεί ενεργά πολυάριθμες περιβαλλοντολογικές δράσεις και πολιτικές, ανάμεσα στις οποίες συγκαταλέγονται και οι πρωτοβουλίες για την αντιμετώπιση της κλιματικής αλλαγής. Ανταποκρινόμενη στις εκκλήσεις ...

Το άρθρο εξετάζει τη στρατηγική των αμερικανικών αρχών κατά όσων ελβετικών τραπεζών διευκολύνουν τη φοροδιαφυγή εύπορων αμερικανών πολιτών. Ο εξωδικαστικός συμβιβασμός της ελβετικής τράπεζας UBS (Φεβρουάριος 2009), η ...